Законная оптимизация налогов может строиться на основе следующих решений:

• введение системы обязательной проверки первичных документов
• комбинация режимов обложения
• выделение отдельных направлений деятельности
• преобразование системы найма персонала
• пересмотр формул начисления заработной платы, оценка правового статуса выплат
• максимальное использование предоставленных законодательством льгот
• проработка текста хозяйственных договоров
• постановка системы финансовой и фискальной безопасности (проверка контрагентов, оценка рисков и т. д.)

Поскольку реализации подлежат только законные схемы, клиент полностью защищен от претензий. Профессиональные юристы проводят правовую экспертизу каждого отдельного решения. При возникновении сомнений направляется официальный запрос в компетентные органы. Разъяснения становятся дополнительной гарантией безопасности

Ответ на этот вопрос зависит от множества факторов. Продолжительность работы экспертов определяется масштабом и сложностью деятельности хозяйствующего субъекта. Весь процесс делится на три этапа:

1. Анализ

Специалисты изучают организационные, учредительные документы клиента, оценивают годовую доходность бизнеса, методы ведения деятельности. Ключевой задачей является формирование общей картины, выявление проблем. Длится этап от нескольких дней до 2 — 3 недель. Исследование компании со сложной структурой и разветвленной сетью филиалов требует большего времени. Итогом становится отчет эксперта.

2. Разработка схемы оптимизации

Включает налоговый консалтинг услуги профессиональных финансовых управляющих. На базе экспертной оценки составляется алгоритм понижения фискальной нагрузки. На разработку системы требуется от 7 до 14 дней. Все приемы и методы проходят проверку на предмет законности. Допускается использовать только инструменты с низким и средним уровнем риска.

3. Реализация

Последним этапом становится внедрение схемы. Специалисты центра берут на себя решение практических вопросов, обеспечивают взаимодействие с контролирующими органами. Клиент получает результат — снижение нагрузки. Продолжительность этой стадии зависит от содержания плана оптимизации.

В большинстве случаев вся процедура занимает не более 1 месяца. Сокращение же налоговых платежей возможно не только в текущем и будущем, но и прошлом периодах.

Специалисты отвечают за последствия реализации предложенных клиенту механизмов и алгоритмов в полном объеме. Центр гарантирует законность и эффективность оптимизации при выполнении всех рекомендаций. В случае возникновения споров с налоговыми органами налоговые эксперты берут на себя урегулирование. В их компетенцию входит подтверждение правомерности использования льгот, вычетов, обжалование ненормативных актов и оспаривание неправосудных решений.

Налоговые ставки
Налог на прибыль (15 процентов, для отдельных категорий 20 процентов), налог на доходы физических лиц (12 процентов), налог на имущество юридических лиц (1,5 процента), ставки земель сельскохозяйственного назначения по земельному налогу (0,95 процента), социальный налог (бюджетные организации — 25 процентов). , остальные — 12 процентов) сохраняются.

Налог на добавленную стоимость (НДС)
Категория налогоплательщиков, порядок исчисления и уплаты налога, а также сроки представления налоговой отчетности сохраняются.

С 1 января 2023 года ставка НДС снижается с 15% до 12%.

В связи с обоснованностью суммы возмещаемого (возмещаемого) налога на добавленную стоимость срок проведения камеральной налоговой проверки сокращается с 60 до 30 дней.